以下关于尽职调查的说法错误的是()。

A . 客户财务状况具体内容为财务审计报告形式审查、财务报表真实合理性审查、主要科目调查、财务状况分析（偿债能力分析、盈利能力分析、营运能力分析、现金流量分析） B . 银企合作情况具体内容为银企合作情况、客户与金融同业合作情况、现有授信方案执行情况、现有债项执行情况、授信需求 C . 项目基本信息具体内容为项目立项材料、项目要件材料、项目资本金结构、项目资本金投入、项目资本金使用情况 D . 交易背景具体内容为交易合同信息、交易证明文件 E . 融资用途和还款来源具体内容为融资用途、还款资金来源

A . 尽职调查应形成书面报告 B . 尽职调查的主要内容包括借款人及项目发起人等相关关系人的情况、贷款项目的情况、贷款担保情况等 C . 尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性 D . 贷款人应规范审批流程，明确贷款审批权限，确保尽职调查人员按照授权独立审批贷款

A . 也称为谨慎性调查 B . 投资人在与目标企业达成初步合作意向后，经协商一致，投资人对目标企业一切与本次投资有关的事项进行现场调查、资料分析的一系列活动 C . 要求私募股权基金拥有熟悉相关行业的人员企业现场走访，调研企业现实生产经营、运作等情况 D . 主要包括财务尽职调查、法律尽职调查和其他调查

A . 财务尽职调查重点关注标的企业过去的财务业绩情况 B . 强调发现企业的流动性价值和潜在风险 C . 注重对企业未来价值和成长性的合理预测 D . 经常采用趋势分析和结构分析工具

A . 通过公司工商注册、财务报告、业务文件，法律合同等各项资料审阅，发现异常及重大问题 B . 查看企业厂房、土地、设备、产品和存货等实物资产 C . 调查小组成员来自不同背景及专业，所以不用沟通 D . 与企业内部各层级、各职能人员，以及中介机构的充分沟通

A . A、在业务关系存续期间，客户身份资料发生变更的，应当及时更新客户身份资料。 B . B、金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。 C . C、金融机构通过第三方识别客户身份的，应当确保第三方已经采取符合本法要求的客户身份识别措施。 D . D、客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。

A . 商业银行应根据本行确定的业务发展规划及风险战略，拟定明确的目标客户，包括已建立业务关系的客户和潜在客户 B . 商业银行应关注和搜集集团客户及关联客户的有关信息，有效识别授信集中风险及关联客户授信风险。 C . 商业银行对客户调查和客户资料的验证应以间接调查为主，实地调查为辅。必要时，可通过外部征信机构对客户资料的真实性进行核实。 D . 客户资料如有变动，商业银行应要求客户提供书面报告，进一步核实后在档案中重新记载。

A . 对单独申请附属卡的，调查人员与主卡持卡人确认。 B . 约定还款卡号个别号码填错，调查人员核实后直接修改。 C . 调查人员需对联系人进行调查。 D . 调查人员根据客户意见修改申请的卡种。

A . 财务尽职调查仅是企业合作之前的深入了解，审计是对数据的验证 B . 财务尽职调查更强调在历史的分析上对未来的预测，审计立足于现在 C . 财务尽职调查目的是在评价风险和机会，审计则是保护自己的手段 D . 财务尽职调查一般采用函证、实物盘点、数据复算等财务审计方

A . 重大事故由事故发生地省级人民政府负责调查 B . 较大事故的事故发生地与事故发生单位不在同一个县级以上行政区域的，由事故发生单位所在地的人民政府负责调查，事故发生地人民政府应当派人参加 C . 一般事故以下等级事故，可由县级人民政府直接组织事故调查，也可由上级人民政府组织事故调查 D . 特别重大事故由国务院或者国务院授权有关部门组织事故调查组进行调查

A . 经营主责任人对贷前尽职调查的完整性、真实性、有效性以及风险揭示的充分性、准确性负责 B . 经办机构组建的调查团队应至少由两名信贷人员组成，可根据客户重要性、申报业务金额和风险程度，增加调查团队人员数量 C . 调查团队各信贷人员根据岗位职责或分工分别对调查内容的完整性、调查结论的准确性以及贷前尽职调查工作质量负责 D . 调查团队应以实地调查和间接调查相结合的方式开展贷前尽职调查工作，并将实地调查 E . 结论与间接调查结论进行相互验证，结论不匹配的应进一步调查核实

A . 审阅企业的工商登记、财务报告、董事会会议记录、业务文件及重大法律合同 B . 尽职调查团队只需访问上下游企业负责人不用访问竟争对手 C . 通过网络、杂志、和报纸等媒体审阅相关信息，了解并验证行业及企业情况。 D . 对企业高层、中层及基层员工分别进行访问，了解并验证相关业务、助务及法律问题

A . 保前尽职调查实行客户经理A、B角“双人调查制” B . 保前尽职调查遵循“实地调查、全面反映、客观判断、事实重于形式”原则 C . 保前尽职调查过程中发现客户存在严重的弄虚作假行为时可终止调查程序 D . 保前尽职调查应以财务信息为主，可适当关注非财务信息 E . 保前尽职调查与风险审查是两个独立的过程，客户经理不需进行风险审查 F . 保前尽职调查报告是证明客户经理开展保前尽职调查最重要的材料，客户经理必须认真对待，妥善保管

A . A.尽职调查中要了解标的企业的竞争优势、主要价值驱动因素 B . B.在做业务尽职调查时，可以以估值模型为线索进行调查 C . C.在做财务尽职调查时，要与审计师充分沟通，与业务尽职调查没有联系 D . D.尽职调查中要了解行业/企业的业务模型、盈利模式

A . 尽职调查是指风险资本家在投资前对风险企业的现状、成功前景及其管理层所做的独立的调查 B . 尽职调查是在风险资本家和企业家签订风险投资合同后才展开 C . 尽职调查通常需要集中进行并认真细致地开展，因此尽职调查的范围一般很窄 D . 尽职调查与一般的银行信贷调查和证券分析师的投资分析基本类似

下列关于保荐人(主承销商)的尽职调查中的持续督导的说法正确的是（）。 <img src='https://img2.soutiyun.com/ask/uploadfile/2427001-2430000/bb11d9e5d3ef0d83beeabd5662583417.gif' /> 此题为多项选择题。

A．受理批量开卡申请单位书面申请前，各分支行应组织对申请单位展开尽职调查 B．开展尽职调查可采取通过工商部门网站查询、实地走访、电话核实、网络信息查验等多种方式核实授权经办人、申请单位的真实性以及申请人的真实开卡意愿，杜绝发生虚假申请情形 C．批量开卡后，各分支行应采用事后电话回访、上门拜访等方式，抽样回访申请人，询问是否为本人意愿开卡、是否知悉单位代理办卡业务申请、核实单位告知义务的履行情况 D．回访核查过程中发现的非本人意愿办卡的，可引导申请人到网点办理销卡手续

A．信贷业务人员应以实地调查为主，采取实地调查与间接调查相结合、定量分析与定性分析相结合的方法尽职调查 B．实地调查主要包括账务核查、面谈制度、实地走访等 C．信贷业务人员应通过五网查询查验客户情况并保留查询记录 D．信贷业务人员应按我行现行规定对集团客户进行识别、认定，不得隐藏关联关系，违规受理业务

A．是指截至2017年6月30日账户加总余额超过二十五万美元的存量机构账户 B．应当在2018年12月31日前完成对存量高净值机构账户的尽职调查 C．可根据现有客户资料或者境外机构境内外汇账户标识，识别存量机构账户持有人是否为非居民企业 D．对无法获取声明文件的账户持有人，应当视为消极非金融机构

A．代理开立个人账户的，可由账户持有人本人或经其书面授权的代理人签署税收居民身份声明文件 B．无民事行为能力人或限制民事行为能力人开立账户的，由法定代理人或者人民法院、有关部门依法指定的人员代理签署声明文件 C．军人、武装警察开立账户的，可不提供声明文件 D．单位代理个人开立的只收不付的银行账户，可在账户激活时提供账户持有人的声明文件

A．行业因素，即借鉴同行业上市公司的财务报告和招股说明书等公开资料进行比较分析 B．主要股东/实际控制人/团队，即调查控股股东/实际控制人的背景 C．业务内容，即企业基本情况、管理团队、产品/服务等 D．历史沿革，即了解标的企业从设立到调查时点的股权变更以及相关的工商变更情况

A．平行调查可以由经营岗位责任人与经营主责任人进行 B．间接调查可以通过我行信贷管理系统、外部征信机构或其他相关渠道对客户信用状况进行核实 C．平行调查应对包括授信申请人、关联企业及担保人在内的整体情况及具体授信业务情况进行调查 D．根据我行的要求，所有对公异地授信业务均须进行平行调查