金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定,建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程,指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作,()业务流程和操作规范,并定期进行内部审计,评估内部操作规程是否健全、有效,及时修改和完善相关制度。
银行业金融机构内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点,审计频率和程度应与银行业金融机构()相一致。
《浙江省农村合作金融机构计算机设备淘汰管理指引》规定,申请淘汰设备的部门负责对拟淘汰设备进行核对、技术评估和脱敏处理,具体要求包括()。
金融机构应当根据反洗钱和反恐怖融资方面的法律规定,建立和健全客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存等方面的内部操作规程,指定专人负责反洗钱和反恐融资合规管理工作,合理设计(),并定期进行内部审计,评估内部操作规程是否健全、有效,及时修改和完善相关制度。
对案件发生负有管理、领导责任的人员是指不履行或未有效履行管理职责,导致有关环节内部控制失效,致使案件发生的银行业金融机构法人或分支机构的负责人或部门负责人.
银行内部负责评估、定价环节的部门在机构和人员上应独立于负责资产处置的部门()
银行业金融机构和金融资产管理公司资产处置前期调查主要由内部人员负责实施。不得委托中介机构进行或参与。
银行业金融机构内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点,审计频率和程度应与银行业金融机构业务性质、复杂程度、()和管理水平相一致。
财政部门和银行业监管管理部门负责对资产管理公司及其分支机构开展非金融机构不良资产业务的合规性进行监督检查。
公司金融部门和风险管理部门在发起和审查核定担保额度时,要全面调查、审查信用担保机构情况,综合评估其股东背景和实力、()、风险管理能力等,对担保机构担保能力做出综合判断。
实行()管理的各保险机构审计部门人员应实施委派制,各级机构审计部门负责人的聘任、考核和薪酬应由上级机构或者总公司统一管理、逐级考核,被审计对象不应参与内部审计部门和内部审计人员的考核。
金融机构负责资产支持证券投资的部门应当与负责风险管理的部门保持相对独立。在负责资产支持证券投资的部门内部,应当将前台与后台严格分离。()
银行业金融机构首席审计官和内部审计部门在审计事项结束后,应及时向董事会和高级管理层主要负责人报送项目审计报告,项目审计报告的内容主要包括()。
金融机构选择内部部门作为电子银行安全评估机构时,不需要电子银行管理部门与评估部门签订评估责任确定书。
证券公司应当根据需要,组织内部有关机构和部门或者委托外部专业机构对公司合规管理的有效性进行评估,及时解决合规管理中存在的问题。对公司合规管理有效性的全面评估,每年()。
银行业金融机构内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务,必要时经内部审计委员会批准可直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行()
保险机构应将欺诈风险管理纳入内部审计范围。内审部门应定期审查和评价欺诈风险管理体系的充分性和有效性,并向董事会报告评估结果。内部审计应涵盖欺诈风险管理的所有环节,审计工作()应至少进行一次
以美国为例:购车客户在经销商处选定车型并填写贷款申请书后,经销商将用户贷款申请通过计算机网络传送到汽车金融公司。金融公司接到贷款申请后通过计算机网络向信用中介机构调取客户的个人信用报告。金融公司有自己的信用评分系统,它是各公司自己开发出来的专利性的统计数学模型,利用统计概率的原理对借款申请人的信用风险进行量化评估,在获得客户的个人信用报告的同时信用评分系统会自动给客户评分。根据信用评分,借款申请人被划分为不同的风险等级,作为信贷决策的主要依据。如果汽车金融公司核准了贷款申请,经销商就会与客户签订汽车消费信贷销售合同,并向交通管理部门登记上牌,登记汽车金融公司为车辆抵押权人,抵押权人将显示在交通管理部门出具给用户的汽车产权证上。汽车金融公司在收到经销商的合同文件后,拨放贷款和佣金给经销商。在放款后金融公司会定期评估贷款的质量和结构,改进自己的信用评分系统,并将客户的付款状况反馈给信用中介机构。美国还有专业的中介机构负责催收账款。如果借款人无力还款,可以将作为抵押物的车辆收回拍卖,从而收回欠款。问题:比较中美两国的汽车消费信贷风险管理,并对我国的汽车消费信贷管理提出改进意见和建议。
商业银行内部审计部门负责本银行资本计量高级方法验证工作进行监督,评估验证政策、管理架构、组织流程、实施重要环节和报告机制等的适用性、独立性和有效性,确保验证主体能够模型和支持体系进行独立公正的查验。()
《中国银监会关于印发银行业金融机构从业人员行为管理指引的通知》(银监发〔2018〕9号)第九条银行业金融机构应明确从业人员行为管理的牵头部门,负责全机构从业人员的行为管理。除牵头部门外的风险管理、内控合规、内部审计、人力资源和监察部门等行为管理相关部门应根据从业人员行为管理的职责分工,积极配合牵头部门对从业人员的行为进行监测、识别、记录、处理和报告()
与境外金融机构建立代理行或者类似业务关系时,负责收集有关境外金融机构反洗钱业务、声誉、内部控制、接受监管等方面的信息,评估境外金融机构接受反洗钱监管的情况和反洗钱、反恐怖融资措施的健全性和有效性,以书面方式明确我行与境外金融机构在客户身份识别、客户身份资料和交易记录保存方面的职责是我行哪个部门的职责()。①总行公司金融条线②总行个人金融条线③总行金融市场条线
银行业金融机构应明确从业人员行为管理的牵头部门,负责全机构从业人员的行为管理。除牵头部门外的风险管理、内控合规、内部审计、人力资源和监察部门等行为管理相关部门应根据从业人员行为管理的职责分工,积极配合牵头部门对从业人员的行为进行和报告()
公司资产处置专门审核机构由公司资金财务、资产管理和处置、资产评估、法律等部门()对公司总裁负责
A注册会计师负责对甲公司2014年度财务报表进行审计。在审计过程中,A注册会计师对甲售业务流程内部控制各环节进行了解、识别和评估。部分与销售业务流程相关的内部控制内容摘录如下:(1)每笔赊销业务均由信用管理部门经理对赊销信用进行审核,同时对超过公司信用额度的,还需要总经理审核或公司集体决策。(2)每笔销售业务均由销售经理根据销售政策审核。(3)仓库部门根据已批准的销售单供货,并且编制连续编号的出库