联行汇出款项业务检查要调阅会计传票,检查联行确认凭证与原始凭证,看二者打印信息是否一致。
明确()为汇票专用章、结算专用章第一保管使用人,联行复核员为联行凭证第一保管使用人。
代发工资业务款项应通过信用社()进行过渡,使用待转代发工资款项或待转代发补贴款项科目。
托收承付(划回)业务在全额付款的会计分录为、借、活期存款贷、待转联行资金-往账待转户,是()办理。
上级行清算部门,接到下级行“联行来账凭证”后,依据附言进行联行来账业务处理,“联行来账凭证”()联留存作记账凭证。
待转联行资金科目原则上当日不能有余额。当日出现余额的,会计主管应协同柜员查明原因,落实资金来源及应转科目,至迟()日处理完毕。
核销类型选择“转网内往来”,交易成功后,用联行来账凭证第一联打印记账凭证,加盖有关业务印章和柜员名章,联行来账凭证第二、三联作()。
通汇社收到他行业务退回申请,经查未记入客户帐户的,由结算人员在支付系统专用凭证上注明“退汇”字样,编制待转联行资金大额支付来帐待转户或()、待转联行资金大额支付往账待转户贷方凭证。
使用()办理的资金汇划及通存通兑业务,如出现差错应认真核实情况后,使用联行系统专用交易经会计主管授权后进行冲正。
联行类重要空白凭证,由()在凭证使用当日进行二次销号。
系统实时记载联行账务,日终批量产生网内联行来账借方汇总传票和网内联行待转联行资金贷方汇总传票(来账),会计分录为、()。
我行系统定期将“待转单位睡眠户清单”中确认的单位睡眠户资金纳入()科目核算。
代理社与参与社柜员根据信贷管理系统打印的授权通知,分别使用“3001贷款发放”交易进行贷款发放,代理社将贷款资金转入代理社团贷款资金科目,参与社将贷款资金转入汇出待转款项科目,交易成功打印贷转存凭证,贷转存凭证()入传票装订。
商业银行可以无偿使用联行清算资金,对其他金融机构采取压票、退票、压汇,也无可非议。
网内联行系统业务负责按日逐笔勾对网内联行往来及联行待转资金账务的是()。
()清算部门,接到()联行来账后,依附言进行账务处理,来账凭证第()联留存作为记账凭证附件,第()联留给同级行资金调拨员登记台账。
每日日终,()用于联行结算的收付款凭证与联行柜联行往来帐清单及银行汇票签发、退款业务清单核对一致。
联行往来根据“统一领导,分级管理”的原则,实行联行资金分开管理,分为()三种。
对于汇兑来账,柜员接收,打印联行来账凭证后,应审核来账凭证()。
电子联行发报行收到汇出行提交的有关汇划款项凭证,如果汇出行准备金存款账户资金不足支付,凭证暂专夹保管,如汇出行______筹足资金,按规定手续转汇,如______不能筹足资金,发报行则将______及______一并退交汇出行。
日终时待转联行资金科目余额必须为零。()
国内信用证代付资金入账时,支行国际业务人员出具要素填写齐全的《国内信用证入账通知》,交会计部门按委托收款划回手续处理,其中()等要素应与联行来账凭证要素一致
拆入社归还潮解拆借资金系统自动记账的会计分录为:借:待转联行资金-大额支付来账待转户贷:大额支付来账户。()
待转联行资金科目属负债类,余额在贷方反映。()